La Piedra Angular en la Prevención de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
El Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT) es un mecanismo clave para mitigar los riesgos asociados al lavado de activos y la financiación del terrorismo (LAFT). Implementado en las entidades bajo la supervisión de la Superintendencia Financiera de Colombia, este sistema tiene como objetivo proteger la integridad del sector financiero y fortalecer la transparencia de los mercados.
¿Quiénes deben implementar el SARLAFT?
Entre las entidades obligadas a desarrollar este sistema se encuentran:
- Establecimientos de crédito
- Aseguradoras
- Administradoras de pensiones y cesantías
- Fiduciarias
- Intermediarios de valores
- Portafolios de inversión
- Conglomerados financieros
Todas estas organizaciones deben ajustar su gestión de riesgos según lo establecido en la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera, concretamente en la Parte I, Título IV, Capítulo IV.
Las Cuatro Etapas del SARLAFT
El éxito del SARLAFT depende de la aplicación eficiente de cuatro etapas esenciales:
- Identificación de los riesgos LAFT: Consiste en reconocer los factores internos y externos que puedan facilitar el lavado de activos o la financiación del terrorismo.
- Medición de los riesgos LAFT: Evaluación de la probabilidad y el impacto que podría tener cada riesgo identificado.
- Control de los riesgos LAFT: Implementación de medidas para mitigar y prevenir los riesgos detectados.
- Monitoreo de los riesgos LAFT: Seguimiento constante del sistema para asegurar su eficacia y actualización frente a nuevas amenazas.
Elementos Clave para una Gestión Efectiva
Un SARLAFT eficiente requiere la integración de varios elementos fundamentales:
- Políticas claras y orientadas a la prevención.
- Procedimientos definidos para la gestión de riesgos.
- Documentación que registre cada proceso de control.
- Estructuración organizacional adecuada para gestionar el sistema.
- Órganos de control independientes que garanticen la transparencia.
- Infraestructura tecnológica para apoyar el análisis y monitoreo.
- Divulgación de información tanto interna como externa.
- Capacitación continua para empleados y directivos.
Flexibilidad y Adaptabilidad del SARLAFT
Aunque la Superintendencia Financiera establece la obligatoriedad de este sistema, no existe un modelo único de implementación. Cada entidad debe adaptar el SARLAFT a su contexto operativo, necesidades y perfil de riesgo. De este modo, la gestión se convierte en una herramienta personalizada y alineada con la realidad de cada organización.