Un Pilar Fundamental en la Gestión de Riesgos del Sector Real en Colombia
El Sistema de Autocontrol de Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (SAGRILAFT) es una herramienta clave para garantizar la transparencia y mitigar riesgos en las organizaciones del sector real en Colombia. Bajo la supervisión de la Superintendencia de Sociedades (Supersociedades), este sistema tiene como objetivo prevenir la ocurrencia de delitos financieros que afecten la integridad de las empresas y el entorno económico.
¿Quiénes están obligados a implementar SAGRILAFT?
El Capítulo X de la Circular Básica Jurídica de Supersociedades define las empresas que deben adoptar este sistema, entre las que se encuentran:
- Empresas vigiladas o controladas por Supersociedades que hayan registrado ingresos o activos equivalentes a 40.000 salarios mínimos legales mensuales vigentes (SMLMV) o más al 31 de diciembre del año anterior.
- Empresas de sectores específicos, siempre que cumplan con las condiciones establecidas, como:
- Agentes inmobiliarios
- Comercialización de metales y piedras preciosas
- Servicios jurídicos
- Servicios contables
- Construcción de edificios y obras de ingeniería civil
- Servicios de activos virtuales
- Sectores bajo regímenes especiales de supervisión
Los Cuatro Elementos Clave del SAGRILAFT
Para implementar este sistema de manera eficaz, las organizaciones deben cumplir con los siguientes pasos:
- Diseño y aprobación: Creación de políticas y procedimientos ajustados al perfil de riesgo de la empresa.
- Auditoría y cumplimiento: Evaluación constante del sistema para verificar su eficacia.
- Divulgación y capacitación: Sensibilización y formación del personal en temas de prevención y control de riesgos.
- Asignación de funciones: Designación de responsables para gestionar y monitorear el sistema.
Etapas del SAGRILAFT
Este sistema se desarrolla a través de cuatro etapas fundamentales:
- Identificación de los riesgos LAFT / FPADM: Determinar los riesgos potenciales relacionados con lavado de activos, financiación del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva.
- Medición de los riesgos: Evaluar el impacto y la probabilidad de ocurrencia de cada riesgo.
- Control de los riesgos: Implementar acciones preventivas para minimizar los riesgos detectados.
- Monitoreo de los riesgos: Verificación continua para mantener la eficacia del sistema y adaptarse a cambios en el entorno.
La Importancia de la Debida Diligencia y los Reportes Obligatorios
El SAGRILAFT exige que las empresas implementen medidas de debida diligencia con un enfoque basado en el riesgo. Esto implica evaluar cada contraparte teniendo en cuenta la naturaleza y el tamaño del negocio, para evitar posibles exposiciones a delitos financieros.
Un aspecto destacado del sistema es el reporte de operaciones sospechosas (ROS) ante la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF). Estos reportes deben gestionarse a través de la plataforma en línea SIREL, lo que permite a las autoridades analizar patrones y mitigar amenazas a tiempo.
Conclusión
El SAGRILAFT no es solo una exigencia normativa sino una herramienta estratégica para preservar la confianza, la legalidad y la sostenibilidad de las empresas en el sector real. La correcta implementación de este sistema refuerza la gestión de riesgos y fortalece la reputación empresarial en un entorno donde la transparencia es crucial.
Si tu organización necesita orientación para diseñar, implementar o actualizar el SAGRILAFT, estamos listos para ofrecerte asesoría especializada en cumplimiento normativo y gestión de riesgos.